Приложение 17
к приказу от 01.04.2021 г. № 4/1
График
документооборота первичных документов
№
п/п
форма
документа
Наименование
документа, ОКУД
Составление, прием документа
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
Кол-во экз.
Первичный документ
Момент
составлени
я
(проверки)
*
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
1. Учет объектов основных средств
1.1.Поступление объектов ОС
1.
2.
1
0504101
Акт о приемепередаче объектов
нефинансовых
активов
Комиссия
по
поступлению и
1
выбытию
активов
Не позднее
Не позднее 3
3 дней со
дней со дня Бухгалтер
дня приема
приема объекта
объекта
0504103
Акт о приемесдаче
отремонтированны
х,
реконструированн
ых
и
модернизированны
х
объектов
основных средств
Комиссия
по
поступлению и
2
выбытию
активов
Не позднее
Не позднее 3
3 дней со
дней со дня Бухгалтер
дня приема
приема объекта
объекта
Ответственное лицо указывается в соответствии с должностными обязанностями работников бухгалтерии
1 день
Инвентарная
карточка
учета
нефинансовых
активов
(ф. 0504031)
1 день
Инвентарная
карточка
учета
нефинансовых
активов
(ф. 0504031)
2
Первичный документ
форма
документа
Наименование
документа, ОКУД
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
Кол-во экз.
№
п/п
Составление, прием документа
Момент
составлени
я
(проверки)
*
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
1.2 Внутреннее перемещение объектов ОС
1.
1.
0504102
0504104
Накладная
внутреннее
перемещение
объектов
нефинансовых
активов
на
МОЛ
3
По
мере
необходим
ости перед
перемещен
ием ОС
Не позднее 3
дней
после
Бухгалтер
приемапередачи ОС
1.3 Выбытие, передача, выдача в эксплуатацию объектов ОС
Акт о списании Комиссия
по
Перед
Не позднее 3
объектов
поступлению и 2
выбытием дней со дня Бухгалтер
нефинансовых
выбытию
объекта
выбытия
1 день
Инвентарная
карточка
учета
нефинансовых
активов
(ф. 0504031)
Инвентарная
карточка
группового учета
нефинансовых
активов
(ф.
0504032));
Инвентарный
список
нефинансовых
активов
(ф.0504034);
Журнал операций
по выбытию и
перемещению
нефинансовых
активов
(ф.0504071)
1 день
Инвентарная
карточка
учета
нефинансовых
3
№
п/п
форма
документа
Наименование
документа, ОКУД
Составление, прием документа
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
активов
(кроме активов
транспортных
средств)
2.
0504101
Акт о приемепередаче объектов
нефинансовых
активов
Комиссия
по 1
поступлению и
выбытию
активов
Кол-во экз.
Первичный документ
Обработка документа
Регистры
Момент
Срок
бухгалтерского
Ответственное
составлени
Сроки
обрабо
учета по
лицо за
я
предоставления
тки
отражению
принятие
(проверки) в бухгалтерию
докуме
данных
документа1
*
нта
первичного
документа
объекта
активов
(ф. 0504031));
Инвентарная
карточка
группового учета
нефинансовых
активов
(ф.
0504032));
Журнал операций
по выбытию и
перемещению
нефинансовых
активов
(ф.0504071)
Не позднее Не позднее 3 Бухгалтер
1 день
Инвентарная
3 дней со дней со дня
карточка
учета
дня приема приема объекта
нефинансовых
объекта
активов
(ф.
0504031);
Инвентарная
карточка
группового учета
нефинансовых
активов
(ф.
0504032));
Журнал операций
по выбытию и
4
Первичный документ
3.
4.
Момент
составлени
я
(проверки)
*
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
0504105
Комиссия
по
Акт о списании
поступлению и
транспортного
2
выбытию
средства
активов
Перед
выбытием
объекта
Не позднее 3
дней со дня
выбытия
объекта
0504143
Акт о списании
мягкого
и
хозяйственного
инвентаря
Перед
списанием
МЗ
Не позднее 3
дней со дня
выбытия МЗ
форма
документа
Наименование
документа, ОКУД
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
Комиссия
по
поступлению и
2
выбытию
активов
Кол-во экз.
№
п/п
Составление, прием документа
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
перемещению
нефинансовых
активов
(ф.0504071)
Инвентарная
карточка
учета
нефинансовых
активов
(ф. 0504031);
Бухгалтер
1 день
Журнал операций
по выбытию и
перемещению
нефинансовых
активов
(ф.0504071)
Инвентарная
карточка
учета
нефинансовых
активов
(ф. 0504031));
Инвентарная
Бухгалтер
1 день
карточка
группового учета
нефинансовых
активов
(ф.
0504032));
Журнал операций
5
Первичный документ
5.
6.
форма
документа
Наименование
документа, ОКУД
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
0504210
Ведомость выдачи
материальных
МОЛ
ценностей
на
нужды учреждения
0504144
Акт о списании
исключенных
объектов
библиотечного
фонда
Кол-во экз.
№
п/п
Составление, прием документа
1
Комиссия
по
поступлению и
1
выбытию
активов
Момент
составлени
я
(проверки)
*
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
В
день
выдачи в
эксплуатац
ию объекта
Не позднее 3
дней со дня
выбытия
объекта
Перед
списанием
объектов
Не позднее 3
дней со дня
выбытия
объекта
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
по выбытию и
перемещению
нефинансовых
активов
(ф.0504071)
Журнал операций
по выбытию и
перемещению
Бухгалтер
1 день
нефинансовых
активов
(ф.0504071)
Инвентарная
карточка
учета
нефинансовых
активов
(ф.
0504031));
Инвентарная
карточка
группового учета
Бухгалтер
1 день
нефинансовых
активов
(ф.
0504032));
Журнал операций
по выбытию и
перемещению
нефинансовых
активов
6
Первичный документ
форма
документа
Наименование
документа, ОКУД
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
Кол-во экз.
№
п/п
Составление, прием документа
Момент
составлени
я
(проверки)
*
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
(ф.0504071)
2. Учет материальных запасов
2.1 Поступление МЗ
1.
2.
0504207
0504220
Приходный ордер
на
приемку
материальных
МОЛ
1
ценностей
(нефинансовых
активов)
Комиссия
по
Акт
приемки
поступлению и
материалов
2
выбытию
(материальных
активов
с
ценностей)
участием МОЛ
При
поступлен
ии
документа
Не позднее 3
дней
после
Бухгалтер
поступления
документа
При
поступлен
ии
документа
Не позднее 3
дней
после
Бухгалтер
поступления
документа
1 день
Журнал операций
расчетов
с
поставщиками и
подрядчикам
(ф.0504071)
1 день
Журнал операций
расчетов
с
поставщиками и
подрядчикам
(ф.0504071)
2.2 Перемещение МЗ
1.
0504204
Требованиенакладная
МОЛ
2
По
мере
необходим
ости перед
перемещен
ием МЗ
2.
0504202
Меню - требование МОЛ,
1
По
Не позднее 3
дней
после
Бухгалтер
приемапередачи МЗ
1 день
мере Не позднее 3 Бухгалтер
1 день
Карточка
количественносуммового учета
материальных
ценностей (форма
0504041);
Журнал операций
по выбытию и
перемещению
НФА (ф.0504071)
Карточка
7
№
п/п
форма
документа
Наименование
документа, ОКУД
Составление, прием документа
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
на
выдачу ответственные
продуктов питания за
получение
(выдачу,
использование)
продуктов
питания
Кол-во экз.
Первичный документ
Момент
составлени
я
(проверки)
*
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
необходим дней
после
ости перед приемаперемещен передачи МЗ
ием МЗ
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
количественносуммового учета
материальных
ценностей
(ф.
0504041);
Накопительной
ведомости
по
приходу
продуктов
питания
(ф.
0504037);
Накопительной
ведомости
по
расходу
продуктов
питания
(ф.
0504038)
2.3 Выбытие МЗ
1.
0504202
МОЛ,
ответственные
Меню - требование
за
получение
на
выдачу
(выдачу,
1
продуктов питания
использование)
(ф.)
продуктов
питания
Перед
выдачей
продуктов
питания
Не позднее 3
дней со дня Бухгалтер
выбытия МЗ
1 день
Накопительной
ведомости
по
расходу
продуктов
питания
(ф.
0504038)
8
№
п/п
2.
3.
4.
форма
документа
Наименование
документа, ОКУД
Составление, прием документа
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
Кол-во экз.
Первичный документ
Момент
составлени
я
(проверки)
*
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
Не позднее 3
дней со дня
выбытия МЗ
0345001
0345002
0345007
Путевой лист
1
Ежедневно
при
наличии
выезда
0504230
Комиссия
по
Акт о списании
поступлению и
материальных
1
выбытию
запасов
активов
Перед
списанием
МЗ
Не позднее 3
дней со дня
выбытия МЗ
0504143
Акт о списании
мягкого
и
хозяйственного
инвентаря
Перед
списанием
МЗ
Не позднее 3
дней со дня
выбытия МЗ
Водитель
автотранспорта
Комиссия
по
поступлению и
2
выбытию
активов
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
Журнал операций
по выбытию и
перемещению
Бухгалтер
1 день
нефинансовых
активов
(ф.0504071)
Карточка
количественносуммового учета
материальных
ценностей
(ф.
0504041); Журнал
Бухгалтер
1 день
операций
по
выбытию
и
перемещению
нефинансовых
активов
(ф.0504071)
Карточка
количественносуммового учета
материальных
Бухгалтер
1 день
ценностей
(ф.
0504041); Журнал
операций
по
выбытию
и
перемещению
9
Первичный документ
форма
документа
Наименование
документа, ОКУД
0504210
Ведомость выдачи МОЛ
материальных
ценностей
на
нужды учреждения
5.
6.
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
0504205
Накладная
на
отпуск материалов
(материальных
МОЛ
ценностей)
на
сторону
Кол-во экз.
№
п/п
Составление, прием документа
1
2
Момент
составлени
я
(проверки)
*
По
мере
необходим
ости перед
перемещен
ием МЗ
По
мере
необходим
ости перед
перемещен
ием МЗ
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
Не позднее 3
дней
после
приемапередачи МЗ
Не позднее 3
дней
после
приемапередачи МЗ
3. Учет денежных средств
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
нефинансовых
активов
(ф.0504071)
Бухгалтер
1 день
Карточка
количественносуммового учета
материальных
ценностей
(ф.
0504041); Журнал
операций
по
выбытию
и
перемещению
нефинансовых
активов
(ф.0504071)
Карточка
количественносуммового учета
материальных
ценностей (форма
Бухгалтер
1 день
0504041);
Журнал операций
по выбытию и
перемещению
НФА (ф.0504071)
10
Первичный документ
форма
документа
Наименование
документа, ОКУД
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
Кол-во экз.
№
п/п
Составление, прием документа
Момент
составлени
я
(проверки)
*
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
3.1 Поступление денежных средств
1.
Выписка
из
Бухгалтер
лицевого счета
2.
Платежное
поручение
(ф. 0401060)
3.
Объявления
на
взнос наличными Бухгалтер
(ф. 0402001)
4.
КО-1
Бухгалтер
Приходный
Бухгалтер
кассовый
ордер
кассир
(ф.0310001)
-
Журнал операций
с безналичными
денежными
средствами
(ф.
0504071)
Журнал операций
с безналичными
денежными
средствами
(ф.
0504071)
1
Не
позднее
В
день
следующего
получения
Бухгалтер
дня
после
выписки
получения
1 день
2
Не
позднее
В
день
следующего
получения
Бухгалтер
дня
после
выписки
исполнения
1 день
2
Не
позднее
В
день
следующего
получения
Бухгалтер
дня
после
выписки
исполнения
1 день
Журнал операций
по счету "Касса"
(ф. 0504071)
1 день
Журнал
регистрации
приходных
и
расходных
кассовых
документов
(ф.
КО-3);
Кассовая
книга
(ф. КО-4)
Журнал операций
по счету "Касса"
(ф. 0504071)
1
В
день
поступлен
ия
денежных
средств в
кассу
Не
позднее
следующего
Главный
дня
после бухгалтер
составления
11
Первичный документ
форма
документа
Наименование
документа, ОКУД
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
Кол-во экз.
№
п/п
Составление, прием документа
Момент
составлени
я
(проверки)
*
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
3.2 Перечисление денежных средств в оплату
1.
Выписка
из
Бухгалтер
лицевого счета
2. ф. 0401060
Платежное
поручение
()
3.
1.
КО-2
Бухгалтер
Расходный
Бухгалтер
кассовый
ордер
кассир
(ф.0310002)
Заявление
работника
-
1
Не
позднее
В
день
следующего
поступлен
Бухгалтер
дня
после
ия выписки
исполнения
1 день
2
В
день
составлени
я п/п и
поступлен
ия выписки
Не
позднее
следующего
Бухгалтер
дня
после
исполнения
1 день
1
День
выдачи
денежных
средств из
кассы
Не
позднее
следующего
Бухгалтер
дня
после
составления
1 день
3.3 Перечисление денежных средств подотчетным лицам (безналичным порядком)
Не позднее Не позднее дня
Работник
1
1 день
дня
направления в Бухгалтер
направлен командировку
Журнал операций
с безналичными
денежными
средствами
(ф.
0504071)
Журнал операций
с безналичными
денежными
средствами
(ф.
0504071)
Журнал
регистрации
приходных
и
расходных
кассовых
документов
(ф.
КО-3);
Кассовая
книга
(ф. КО-4)
Журнал операций
по счету "Касса"
(ф. 0504071)
12
Первичный документ
форма
документа
Наименование
документа, ОКУД
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
Кол-во экз.
№
п/п
Составление, прием документа
Момент
составлени
я
(проверки)
*
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
ия
в
командиро
вку
2. ф.0401060
3.
4.
Т-9
Т-10а
1. ф. 0531761
Платежное
поручение
Приказ
(распоряжение)
направлении
работника
командировку
Бухгалтер
о
в
Служебное
задание
для
направления
в
командировку
и
отчет
о
его
выполнении
День
составлени
я
документа
2
Не
позднее
следующего
дня
после Бухгалтер
получения
выписки
Не позднее
дня
Не позднее дня
Работник
направлен
направления в Бухгалтер
1
отдела кадров
ия
в
командировку
командиро
вку
Не позднее По
дня
возвращению
Командируемы
направлен из
1
Бухгалтер
й работник
ия
в командировки в
командиро течении
3-х
вку
дней
4. Расчеты по администрированию доходов
4.1 Поступление доходов
Выписка
из
лицевого
счета
Бухгалтер
администратора
доходов бюджета
()
1
Не
позднее
В
день
следующего
поступлен
Бухгалтер
дня
после
ия выписки
исполнения
1 день
Журнал операций
с безналичными
денежными
средствами
(ф.
0504071)
1 день
1 день
1 день
Журнал операций
с безналичными
денежными
средствами
(ф.
0504071)
13
№
п/п
2.
3.
форма
документа
Составление, прием документа
Наименование
документа, ОКУД
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
Кол-во экз.
Первичный документ
Платежное
поручение
(ф. 0401060)
Бухгалтер
2
Отчет о состоянии
лицевого
счета
администратора
Бухгалтер
доходов бюджета
(ф.0531787);
Обработка документа
Регистры
Момент
Срок
бухгалтерского
Ответственное
составлени
Сроки
обрабо
учета по
лицо за
я
предоставления
тки
отражению
принятие
(проверки) в бухгалтерию
докуме
данных
документа1
*
нта
первичного
документа
Журнал операций
Не
позднее
В
день
с безналичными
следующего
поступлен
Бухгалтер
1 день
денежными
дня
после
ия выписки
средствами
(ф.
исполнения
0504071)
2
Не
позднее
В
день следующего
после Бухгалтер
поступлен дня
получения
ия отчета
отчета
1 день
Журнал операций
с безналичными
денежными
средствами
(ф.
0504071)
1 день
Журнал операций
расчетов
с
дебиторами
по
доходам
(ф.
0504071)
4.2 Начисление доходов
1.
Акт,
Постановление по
делу
об
административном
правонарушении
Решение судебного
органа
Требование
об Бухгалтер
уплате штрафа
Договор аренды
Договор
о
возмещении
коммунальных
услуг
Решения
и
2
Не позднее
1
числа
месяца,
следующег
о
за
отчетным
Не позднее 1
числа месяца,
Бухгалтер
следующего за
отчетным
14
№
п/п
форма
документа
Наименование
документа, ОКУД
Составление, прием документа
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
Кол-во экз.
Первичный документ
Момент
составлени
я
(проверки)
*
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
договоры
на
реализацию
государственного
имущества
Годовой
отчет
государственного
бюджетного
(автономного)
о
расходовании
средств
целевой
субсидии
5. Расчеты с поставщиками и подрядчиками
5.1 Приобретение товаров, работ, услуг
1.
2.
ТОРГ-12
ТОРГ-2
Товарная
накладная
Акт об
установленном
расхождении по
количеству и
качеству при
приемке товарноматериальных
ценностей
МОЛ
Комиссия
по
поступлению и
выбытию
активов
Не позднее 3
дней
после
Бухгалтер
поступления
товара
2
При
поступлен
ии товара
4
Не позднее
Не позднее 3
3 дней со
дней со дня Бухгалтер
дня приема
приема объекта
объекта
1 день
Журнал операций
расчетов
с
поставщиками и
подрядчикам
(ф.0504071)
1 день
Журнал операций
расчетов
с
поставщиками и
подрядчикам
(ф.0504071)
15
№
п/п
3.
4.
5.
форма
документа
Наименование
документа, ОКУД
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
ТОРГ-3
Акт
об
установленном
расхождении
по
количеству
и
качеству
при
приемке
импортных
товаров
Комиссия
по
поступлению и
выбытию
активов
М-4
М-7
6.
7.
Составление, прием документа
КС-2
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
Кол-во экз.
Первичный документ
Момент
составлени
я
(проверки)
*
5
Не позднее
Не позднее 3
3 дней со
дней со дня Бухгалтер
дня приема
приема объекта
объекта
1
В
день
поступлен
ия
материальн
ых
ценностей
Не позднее 3
дней со дня
поступления
Бухгалтер
материальных
ценностей
2
При
поступлен
ии
документа
Не позднее 3
дней
после
Бухгалтер
поступления
документа
Ответственный
исполнитель
2
При
поступлен
ии
документа
Ответственный
исполнитель
2
При
поступлен
Приходный ордер
МОЛ
Акт
приемки
материалов
(материальных
ценностей)
(ф.
0504220)
Акт
приемкипередачи
выполненных
работ
(неунифицированн
ая форма)
Акт о приемке
выполненных
Комиссия
по
поступлению и
выбытию
активов
с
участием МОЛ
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
1 день
Журнал операций
расчетов
с
поставщиками и
подрядчикам
(ф.0504071)
1 день
Журнал операций
расчетов
с
поставщиками и
подрядчикам
(ф.0504071)
1 день
Журнал операций
расчетов
с
поставщиками и
подрядчикам
(ф.0504071)
Не позднее 3
дней
после
Бухгалтер
поступления
документа
1 день
Журнал операций
расчетов
с
поставщиками и
подрядчикам
(ф.0504071)
Не позднее 3
Бухгалтер
дней
после
1 день
Журнал операций
расчетов
с
16
№
п/п
форма
документа
Составление, прием документа
Наименование
документа, ОКУД
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
Момент
составлени
я
(проверки)
*
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
ии
документа
поступления
документа
2
При
поступлен
ии
документа
Не позднее 3
дней
после
поступления
документа
3
При
поступлен
ии
документа
Не позднее 3
дней
после
поступления
документа
2
При
поступлен
ии
документа
Не позднее 3
дней
после
поступления
документа
2
При
поступлен
ии
документа
Не позднее 3
дней
после
поступления
документа
Кол-во экз.
Первичный документ
работ
8.
9.
10.
11.
1.
о
КС-3
Справка
стоимости
выполненных
работ и затрат
в
КС-8
Акт о сдаче
эксплуатацию
временного
(нетитульного)
сооружения
КС-11
Акт
приемки
законченного
Ответственный
строительством
исполнитель
объекта
КС-17
Акт
о
Ответственный
приостановлении
исполнитель
строительства
Трудовой договор
Ответственный
исполнитель
Ответственный
исполнитель
Работник
кадровой
службы
6. Расчеты с работниками
Перед
2
приемом
работника
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
поставщиками и
подрядчикам
(ф.0504071)
Журнал операций
расчетов
с
Бухгалтер
1 день
поставщиками и
подрядчикам
(ф.0504071)
Журнал операций
расчетов
с
Бухгалтер
1 день
поставщиками и
подрядчикам
(ф.0504071)
Журнал операций
расчетов
с
Бухгалтер
1 день
поставщиками и
подрядчикам
(ф.0504071)
Журнал операций
расчетов
с
Бухгалтер
1 день
поставщиками и
подрядчикам
(ф.0504071)
Личное
сотрудника
дело
17
Первичный документ
Составление, прием документа
Наименование
документа, ОКУД
2.
Т-3
Штатное
расписание
Работник
кадровой
службы
1
3.
Т-7
График отпусков
Работник
кадровой
службы
1
4.
Т-1
Т-1а
Приказ
(распоряжение) о
приеме работника
на работу
Приказ
(распоряжение) о
переводе
работника
на
другую работу
Работник
кадровой
службы
Работник
кадровой
службы
5.
Т-5
Т-5а
6.
Т-6
Т-6а
Приказ
Работник
(распоряжение) о
кадровой
предоставлении
службы
отпуска работнику
Т-8
Т-8а
Приказ
(распоряжение)
прекращении
(расторжении)
трудового
7.
о Работник
кадровой
службы
Кол-во экз.
форма
документа
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
№
п/п
1
1
1
1
Момент
составлени
я
(проверки)
*
На
дату
внесения
изменений
Не позднее
15 января
на
календарн
ый год
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
Не позднее 3
дней с момента Бухгалтер
утверждения
1 день
Карточка-справка
(ф. 0504417)
Не позднее 3
дней с момента Бухгалтер
утверждения
1 день
Карточка-справка
(ф. 0504417)
Не позднее Не позднее дня
дня приема приема
на Бухгалтер
на работу
работу
1 день
Карточка-справка
(ф. 0504417)
Не позднее дня
перевода
на Бухгалтер
другую работу
1 день
Карточка-справка
(ф. 0504417)
Не позднее дня
предоставления Бухгалтер
отпуска
1 день
Карточка-справка
(ф. 0504417)
Не позднее
дня
Не позднее дня
Бухгалтер
увольнени увольнения
я
1 день
Карточка-справка
(ф. 0504417)
Не позднее
дня
перевода
на другую
работу
Не позднее
дня
предоставл
ения
отпуска
18
№
п/п
форма
документа
Наименование
документа, ОКУД
договора
работником
(увольнении)»;
8.
9
Составление, прием документа
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
Кол-во экз.
Первичный документ
Момент
составлени
я
(проверки)
*
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
с
Т-9
Приказ
(распоряжение)
направлении
работника
командировку
Т-10а
Служебное
задание
для
направления
в Командируемы
командировку
и й работник
отчет
о
его
выполнении
о Работник
кадровой
в службы
10
Табель
учета
использования
рабочего времени
Ответственный
(ф. 0504421) или
исполнитель
Табель
учета
рабочего времени
(ф.0301008)
11
Расчетноплатежная
ведомость
Бухгалтер
1
1
Не позднее
дня
направлен
ия
в
командиро
вку
По
возвращен
ию
из
командиро
вки
в
течении 3х дней
Не позднее дня
направления в Бухгалтер
командировку
По
возвращению
из
Бухгалтер
командировки в
течении
3-х
дней
1
Не позднее
2
числа,
следующег
о
за
отчетным
месяцем
Не позднее 2
числа,
следующего за Бухгалтер
отчетным
месяцем
1
Не позднее
утвержден
ной даты
выплаты
Не
позднее
утвержденной
Бухгалтер
даты выплаты
заработной
1 день
Журнал операций
расчетов
по
оплате труда (ф.
0504071)
1 день
Журнал операций
расчетов
по
оплате труда (ф.
0504071)
1 день
Журнал операций
расчетов
по
оплате труда (ф.
0504071)
1 день
Журнал операций
расчетов
по
оплате труда (ф.
0504071)
19
№
п/п
форма
документа
Наименование
документа, ОКУД
Составление, прием документа
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
Кол-во экз.
Первичный документ
ф.0504401
Платежная
ведомость
ф.0504403
12
13
14
Т-73
Бухгалтер
Акт
о
приеме
работ,
выполненных по
срочному
Ответственный
трудовому
исполнитель
договору,
заключенному на
время выполнения
определенной
работы
Записка-расчет об
исчислении
среднего заработка
Бухгалтер
при
предоставлении
отпуска,
1
Момент
составлени
я
(проверки)
*
заработной
платы
согласно
коллективн
ому
договору
Не позднее
даты
выплаты
разового
расчета
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
платы согласно
коллективному
договору
Не
позднее
даты выплаты
Бухгалтер
разового
расчета
1 день
Журнал операций
расчетов
по
оплате труда (ф.
0504071)
2
Не позднее
даты
сдачиприема
выполненн
ых работ
Не
позднее
даты
сдачиприема
Бухгалтер
выполненных
работ
1 день
Журнал операций
расчетов
по
оплате труда (ф.
0504071)
1
Не позднее
даты
предоставл
ения
отпуска,
увольнени
Не
позднее
даты
предоставления
Бухгалтер
отпуска,
увольнения,
прочих
1 день
Карточка-справка
(ф. 0504417)
20
№
п/п
форма
документа
Наименование
документа, ОКУД
Составление, прием документа
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
Кол-во экз.
Первичный документ
увольнении
и
других случаях (ф.
0504425)
15
402/у
Момент
составлени
я
(проверки)
*
я, прочих
компенсац
ий
согласно
приказу
руководите
ля
Справка
об
освобождении от
работы в день
сдачи крови и Бухгалтер
предоставлении
дополнительного
дня отдыха
16
Листок
нетрудоспособност
и
17
Расчет
пособия Бухгалтер,
(неунифицированн специалист
ая форма)
отдела кадров
Бухгалтер
1
1
1
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
компенсаций
согласно
приказу
руководителя
Не позднее Не позднее дня
дня сдачи после
крови
исполнения
Не позднее
следующег
о
дня
закрытия
листка
нетрудоспо
собности
Не позднее
утвержден
ной даты
выплаты
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
Бухгалтер
Не
позднее
следующего
Бухгалтер
дня
после
исполнения
Не
позднее
следующего
Бухгалтер
дня
после
исполнения
1 день
Карточка-справка
(ф. 0504417);
Табель
учета
использования
рабочего времени
(ф. 0504421)
1 день
Табель
учета
использования
рабочего времени
(ф. 0504421);
Расчетный листок
1 день
Табель
учета
использования
рабочего времени
(ф. 0504421);
21
№
п/п
форма
документа
Наименование
документа, ОКУД
Составление, прием документа
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
Кол-во экз.
Первичный документ
Момент
составлени
я
(проверки)
*
заработной
платы
согласно
коллективн
ому
договору
18
Справка
о
рождении ребенка
Бухгалтер
из органов ЗАГС
19
Справка с места
работы
другого
родителя о не Бухгалтер
назначении
пособия
20
Свидетельство
о
рождении
(усыновлении)
ребенка
либо Бухгалтер
выписку
из
решения
об
установлении над
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
Расчетный листок
1
Не позднее
месяца,
следующег
о
за
рождением
ребенка
Не
позднее
следующего
Бухгалтер
дня
после
исполнения
1 день
1
Не позднее
месяца,
следующег
о
за
рождением
ребенка
Не
позднее
следующего
Бухгалтер
дня
после
исполнения
1 день
1
Не позднее
месяца,
следующег
о
за
рождением
ребенка
Не
позднее
следующего
Бухгалтер
дня
после
исполнения
1 день
Журнал операций
расчетов
по
оплате
труда,
денежному
довольствию
и
стипендиям
(ф.
0504071)
Журнал операций
расчетов
по
оплате
труда,
денежному
довольствию
и
стипендиям
(ф.
0504071)
Журнал операций
расчетов
по
оплате
труда,
денежному
довольствию
и
стипендиям
(ф.
0504071)
22
№
п/п
форма
документа
Наименование
документа, ОКУД
Составление, прием документа
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
Кол-во экз.
Первичный документ
Момент
составлени
я
(проверки)
*
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
ребенком опеки,
21
Исполнительный
документ
(исполнительный
лист)
от
взыскателя
или Бухгалтер
судебного
приставаисполнителя;
1.
Заявления граждан
на предоставление Бухгалтер
выплаты
1.
Карточка
индивидуального
учета
сумм
начисленных
выплат
(иных Бухгалтер
вознаграждений) и
страховых взносов
(неунифицированн
ая форма)
1
Не позднее
3 дней с
вынесения
решения
Не
позднее
следующего
Бухгалтер
дня
после
исполнения
7. Расчеты по социальному обеспечению
Не позднее
Не
позднее
последнего
следующего
1
Бухгалтер
числа
дня
после
расчетного
исполнения
месяца
8. Расчеты по платежам в бюджет
2
Бухгалтер
1 день
Журнал операций
расчетов
по
оплате
труда,
денежному
довольствию
и
стипендиям
(ф.
0504071)
1 день
Журнал
прочим
операциям
0504071)
1 день
Карточка
средств
расчетов
0504051)
по
(ф.
учета
и
(ф.
23
№
п/п
2.
3.
форма
документа
РСВ-1
ПФР
СЗВ-1
Наименование
документа, ОКУД
Составление, прием документа
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
Расчет
по
начисленным
и
уплаченным
страховым взносам
на
обязательное
пенсионное
страхование
в
Пенсионный фонд
Российской
Федерации и на
обязательное
медицинское
Бухгалтер
страхование
в
Федеральный фонд
обязательного
медицинского
страхования
плательщиками
страховых взносов,
производящими
выплаты и иные
вознаграждения
физическим лицам
Индивидуальные
сведения
о
Бухгалтер
трудовом
стаже,
заработке
Кол-во экз.
Первичный документ
2
2
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
Момент
составлени
я
(проверки)
*
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
Не позднее
20-го числа
второго
календарно
го месяца,
следующег
о
за
отчетным
периодом
Не позднее 20го
числа
второго
календарного
месяца,
Бухгалтер
следующего за
отчетным
периодом
Не позднее
20-го числа
второго
календарно
Не позднее 20го
числа
Бухгалтер
второго
календарного
1 день
Карточка
средств
расчетов
0504051)
учета
и
(ф.
1 день
Карточка
средств
расчетов
0504051)
учета
и
(ф.
24
№
п/п
4.
форма
документа
4 ФСС РФ
Наименование
документа, ОКУД
Составление, прием документа
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
(вознаграждении),
доходе
и
начисленных
страховых взносах
застрахованного
лица
Расчет
по
начисленным
и
уплаченным
страховым взносам
на
обязательное
социальное
страхование
на
случай временной
нетрудоспособност
и и в связи с
материнством и по Бухгалтер
обязательному
социальному
страхованию
от
несчастных
случаев
на
производстве
и
профессиональных
заболеваний,
а
также по расходам
на
выплату
Кол-во экз.
Первичный документ
Момент
составлени
я
(проверки)
*
го месяца,
следующег
о
за
отчетным
периодом
2
Не позднее
25-го числа
календарно
го месяца,
следующег
о
за
отчетным
периодом
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
месяца,
следующего за
отчетным
периодом
Не позднее 25го
числа
календарного
месяца,
Бухгалтер
следующего за
отчетным
периодом
1 день
Карточка
средств
расчетов
0504051)
учета
и
(ф.
25
№
п/п
форма
документа
Составление, прием документа
Наименование
документа, ОКУД
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
Кол-во экз.
Первичный документ
Момент
составлени
я
(проверки)
*
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
страхового
обеспечения
5.
Налоговая
декларация
налогу
имущество
организаций
6.
Налоговый расчет
по
авансовому
платежу по налогу Бухгалтер
на
имущество
организации
7.
Налоговая
декларация
по Бухгалтер
земельному налогу
по
на Бухгалтер
2
2
2
Не позднее
30
календарн
ых дней с
даты
окончания
соответств
ующего
отчетного
периода
Не позднее
30
календарн
ых дней с
даты
окончания
соответств
ующего
отчетного
периода
Не позднее
1 февраля
года,
следующег
о
за
Не позднее 30
календарных
дней с даты
окончания
Бухгалтер
соответствующ
его отчетного
периода
Не позднее 30
календарных
дней с даты
окончания
Бухгалтер
соответствующ
его отчетного
периода
Не позднее 1
февраля года,
следующего за Бухгалтер
истекшим
налоговым
1 день
Карточка
средств
расчетов
0504051)
учета
и
(ф.
1 день
Карточка
средств
расчетов
0504051)
учета
и
(ф.
1 день
Карточка
средств
расчетов
0504051)
учета
и
(ф.
26
№
п/п
форма
документа
Составление, прием документа
Наименование
документа, ОКУД
8.
Налоговая
декларация
по
транспортному
налогу
9.
Расчет платы за
негативное
воздействие
на
окружающую
среду
1.
Приказ
(распоряжение)
направлении
работника
командировку
2.
Т-9
Т-10а
Служебное
о
в
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
Кол-во экз.
Первичный документ
Момент
составлени
я
(проверки)
*
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
истекшим
периодом
налоговым
периодом
Не позднее
1 февраля Не позднее 1
февраля года,
года,
следующег следующего за
Бухгалтер
2
о
за истекшим
налоговым
истекшим
налоговым периодом
периодом
Не позднее
20
числа Не позднее 20
месяца,
числа месяца,
следующег следующего за
Бухгалтер
2
о
за истекшим
истекшим
отчетным
отчетным
кварталом
кварталом
9. Расчеты с подотчетными лицами
Не позднее
дня
Работник
Не позднее дня
направлен
кадровой
1
направления в
ия
в
службы
командировку
командиро
вку
Командируемы
1
По
По
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
1 день
Карточка
средств
расчетов
0504051)
учета
и
(ф.
1 день
Карточка
средств
расчетов
0504051)
учета
и
(ф.
Бухгалтер
1 день
Журнал операций
расчетов
с
подотчетными
лицами
(ф.
0504071)
Бухгалтер
1 день
Журнал операций
Бухгалтер
Бухгалтер
27
№
п/п
форма
документа
Наименование
документа, ОКУД
Составление, прием документа
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
Кол-во экз.
Первичный документ
задание
для й работник
направления
в
командировку
и
отчет
о
его
выполнении
3.
4.
5.
Расходный
Бухгалтер
кассовый ордер (ф.
кассир
0310002)
Ведомость
на
выдачу денег из
кассы
Бухгалтер
подотчетным
лицам (ф. 0504501)
Платежное
поручение
(ф. 0401060)
Бухгалтер
Момент
составлени
я
(проверки)
*
возвращен
ию
из
командиро
вки
в
течении 3х дней
-
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
возвращению
из
командировки в
течении
3-х
дней
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
расчетов
с
подотчетными
лицами
(ф.
0504071)
1 день
Журнал
регистрации
приходных
и
расходных
кассовых
документов
(ф.
КО-3);
Кассовая
книга
(ф. КО-4)
Журнал операций
по счету "Касса"
(ф. 0504071)
1
В
день
Не позднее дня
выдачи
после
Бухгалтер
денежных
исполнения
средств
1 день
Журнал операций
расчетов
с
подотчетными
лицами
(ф.
0504071)
2
В
день Не позднее дня
Главный
перечислен после
бухгалтер
ия
исполнения
1 день
Журнал операций
с безналичными
денежными
1
В
день
Не позднее дня
выдачи
Главный
после
денежных
бухгалтер
исполнения
средств
28
№
п/п
форма
документа
1.
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
Подотчетное
Авансовый отчет
лицо, проверяет
(ф. 0504505)
бухгалтер
6.
7.
Наименование
документа, ОКУД
Составление, прием документа
КО-1
Приходный
Бухгалтер
кассовый
ордер
кассир
(ф.0310001)
-
Кол-во экз.
Первичный документ
1
1
Момент
составлени
я
(проверки)
*
денежных
средств
Не позднее
3 дней с
момента
возвращен
ия
из
командиро
вки
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
выписки
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
средствами
(ф.
0504071)
Не позднее 3
дней с момента
возвращения из Бухгалтер
командировки
В
день
поступлен
Не позднее дня
ия
Главный
после
денежных
бухгалтер
исполнения
средств в
кассу
10. Расчеты по ущербу и иным доходам
10.1 Начисление задолженности по ущербу и иным доходам
Акт определения Комиссия
по
По
мере Не позднее 3
1
текущей
поступлению и
необходим дней с момента Бухгалтер
восстановительной выбытию
ости
оформления
1 день
Журнал операций
расчетов
с
подотчетными
лицами
(ф.
0504071)
1 день
Журнал
регистрации
приходных
и
расходных
кассовых
документов
(ф.
КО-3);
Кассовая
книга
(ф. КО-4)
Журнал операций
по счету "Касса"
(ф. 0504071)
1 день
Журнал
прочим
операциям
по
(ф.
29
№
п/п
форма
документа
Составление, прием документа
Наименование
документа, ОКУД
(оценочной)
стоимости
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
Кол-во экз.
Первичный документ
Момент
составлени
я
(проверки)
*
активов
документа
2.
Сличительная
ведомость
(ф.0504086,
ф.0504087)
3.
Акт
ревизии Инвентаризаци
(проверки) кассы
онная комиссия
4.
Бухгалтер,
специалисты
Акт
сверки
отделов
по
взаиморасчетов с
производственн
контрагентами
ым
направлениям
5.
Решение
суда,
Бухгалтер
исполнительный
лист
1
6.
Расчетноплатежная
ведомость
1
Инвентаризаци
онная комиссия
Бухгалтер
(ф.
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
2
2
Не позднее
3-х дней с
момента
окончания
инвентариз
ации
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
0504071)
Не позднее 3-х
дней с момента
Бухгалтер
окончания
инвентаризации
Не позднее 3
На
дату
дней
после
проведени
проведения
я ревизии
ревизии
Ежекварта
льно/
В течении 3-х
ежегодно,
не позднее дней с момента
последнего подписания
акта сторонами
числа
отчетного
года
Не позднее Не позднее 3
3 дней с дней
с
вынесения вынесения
решения
решения
Не позднее Не
позднее
утвержден утвержденной
ной даты даты выплаты
1 день
Журнал
прочим
операциям
0504071)
Журнал
прочим
операциям
0504071)
Главный
бухгалтер
1 день
Бухгалтер
1 день
Бухгалтер
1 день
Журнал
прочим
операциям
0504071)
по
(ф.
по
(ф.
по
(ф.
Табель
учета
использования
рабочего времени
(ф. 0504421)
Журнал
по
прочим
операциям
(ф.
30
№
п/п
форма
документа
Составление, прием документа
Наименование
документа, ОКУД
0504401)
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
Момент
составлени
я
(проверки)
*
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
выплаты
заработной
заработной платы согласно
платы
коллективному
согласно
договору
коллективн
ому
договору
10.2 Списание сумм ущерба с балансового учета
1.
Уведомление
о
приостановлении
Бухгалтер
уголовного дела
2.
Выписка
из
лицевого
счета
администратора
Бухгалтер
доходов бюджета
(ф.
0531761)
3.
Платежное
поручение
0401060)
4.
Приходный
Бухгалтер
кассовый
ордер
кассир
(ф.0310001)
КО-1
Кол-во экз.
Первичный документ
(ф. Бухгалтер
-
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
0504071)
Не позднее 3
дней
с
Бухгалтер
вынесения
решения
1 день
Журнал операций
расчетов
с
дебиторами
по
доходам
(ф.
0504071)
1 день
Журнал операций
с безналичными
денежными
средствами
(ф.
0504071)
1
Не позднее
3 дней с
вынесения
решения
1
Не позднее дня
В
день
после
поступлен
Бухгалтер
получения
ия выписки
выписки
2
Не позднее дня
В
день
после
Главный
поступлен
получения
бухгалтер
ия выписки
выписки
1 день
1
День
поступлен
ия
1 день
Не позднее дня
Главный
после
бухгалтер
исполнения
Журнал операций
с безналичными
денежными
средствами
(ф.
0504071)
Журнал
регистрации
приходных
и
31
№
п/п
форма
документа
Составление, прием документа
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
Наименование
документа, ОКУД
Кол-во экз.
Первичный документ
Момент
составлени
я
(проверки)
*
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
денежных
средств в
кассу
5.
КО-4
Кассовая
книга Бухгалтер(ф.0504514)
кассир
1
Ежедневно
Не позднее дня
после
составления
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
расходных
кассовых
документов
(ф.
КО-3);
Кассовая
книга
(ф. КО-4)
Журнал операций
по счету "Касса"
(ф. 0504071)
Журнал операций
расчетов
с
Главный
1 день
дебиторами
по
бухгалтер
доходам
(ф.
0504071)
11. Расчеты с кредиторами
11.1.Расчеты по средствам, полученным во временное распоряжение
1.
2.
Выписка
из
лицевого счета
Бухгалтер
Платежное
поручение
0401060
ф.
Бухгалтер
1
Не позднее дня
В
день
после
поступлен
Бухгалтер
получения
ия выписки
выписки
1 день
2
Не позднее дня
В
день
после
Главный
поступлен
получения
бухгалтер
ия выписки
выписки
1 день
11.2.Расчеты с депонентами
Журнал операций
с безналичными
денежными
средствами
(ф.
0504071)
Журнал операций
с безналичными
денежными
средствами
(ф.
0504071)
32
№
п/п
1.
2.
1.
1.
форма
документа
Составление, прием документа
Обработка документа
Регистры
Ответственные
Момент
Срок
бухгалтерского
Ответственное
за составление
составлени
Сроки
обрабо
учета по
Наименование
лицо за
(проверку при
я
предоставления
тки
отражению
документа, ОКУД
принятие
поступлении)
(проверки) в бухгалтерию
докуме
данных
документа1
документа
*
нта
первичного
документа
Журнал
регистрации
приходных
и
расходных
В
день
кассовых
Расходный
Не позднее дня
Бухгалтер
выдачи
Главный
документов
(ф.
кассовый ордер (ф.
1
после
1 день
кассир
бухгалтер
денежных
КО-3);
0310002)
исполнения
средств
Кассовая
книга
(ф. КО-4)
Журнал операций
по счету "Касса"
(ф. 0504071)
Не позднее
Реестр
Не позднее 3
Журнал
по
дня выдачи
депонированных
Бухгалтердней с момента
прочим
1
Бухгалтер
1 день
сумм по
сумм (ф. 0504047)
кассир
составления
операциям
(ф.
оплате
документа
0504071)
труда
11.3.Расчеты по удержаниям из выплат по оплате труда
Не позднее Не позднее 3
Табель
учета
Исполнительные
3 дней с дней
с
использования
Бухгалтер
1
Бухгалтер
1 день
листы
вынесения вынесения
рабочего времени
решения
(ф. 0504421)
решения
11.4.Расчеты с прочими кредиторами
Не позднее Не позднее 3
Журнал
по
Передаточный акт
3 дней с
дней с момента
прочим
(разделительный
Бухгалтер
2
Бухгалтер
1 день
момента
составления
операциям
(ф.
баланс)
составлени документа
0504071)
Кол-во экз.
Первичный документ
33
№
п/п
форма
документа
Составление, прием документа
Наименование
документа, ОКУД
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
Кол-во экз.
Первичный документ
Момент
составлени
я
(проверки)
*
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
я
документа
12 Учет операций по санкционированию
1.
2.
Уведомление
лимитах
бюджетных
обязательств
(бюджетных
ассигнованиях)
ф.0504822
Контракты,
договоры,
Соглашения
о
Бухгалтер
Бухгалтер
2
Не позднее
3 дней с
момента
утвержден
ия
документа
Не позднее 3
дней с момента
Бухгалтер
утверждения
документа
1 день
2
Не позднее
3 дней с
момента
утвержден
ия
документа
Не позднее 3
дней с момента
Бухгалтер
утверждения
документа
1 день
Карточка
учета
лимитов
бюджетных
обязательств
ф.0504062;
Журнал
учета
принятых
(принимаемых)
обязательств
(ф.0504064);
Карточка
учета
сметных
(плановых)
назначений
Карточка
учета
лимитов
бюджетных
обязательств
ф.0504062;
Журнал
учета
принятых
(принимаемых)
обязательств
(ф.0504064);
34
№
п/п
3.
4.
форма
документа
Наименование
документа, ОКУД
Составление, прием документа
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
Авансовый отчет с Подотчетное
подтверждающими лицо, проверяет
документами
бухгалтер
Расчетноплатежная
ведомость
Бухгалтер
Кол-во экз.
Первичный документ
1
1
Момент
составлени
я
(проверки)
*
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
Не позднее
3 дней с
момента
возвращен
ия
из
командиро
вки
Не позднее 3
дней с момента
возвращения из
командировки
Не позднее
утвержден
ной даты
выплаты
заработной
платы
согласно
коллективн
ому
Не
позднее
утвержденной
даты выплаты
заработной
платы согласно
коллективному
договору
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
Карточка
учета
сметных
(плановых)
назначений
Карточка
учета
лимитов
бюджетных
обязательств
ф.0504062;
Журнал
учета
принятых
Бухгалтер
1 день
(принимаемых)
обязательств
(ф.0504064);
Карточка
учета
сметных
(плановых)
назначений
Карточка
учета
лимитов
бюджетных
обязательств
Бухгалтер
1 день
ф.0504062;
Журнал
учета
принятых
(принимаемых)
обязательств
35
№
п/п
форма
документа
Наименование
документа, ОКУД
Составление, прием документа
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
Кол-во экз.
Первичный документ
Момент
составлени
я
(проверки)
*
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
договору
5.
6.
Судебные
решения,
исполнительные
листы
Смета
Бухгалтер
Бухгалтер,
экономист
1
Не позднее
3 дней с
вынесения
решения
Не позднее 3
дней
с
вынесения
решения
1
Не позднее
3 дней с
момента
утвержден
ия
документа
Не позднее 3
дней с момента
утверждения
документа
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
(ф.0504064);
Карточка
учета
сметных
(плановых)
назначений
Карточка
учета
лимитов
бюджетных
обязательств
ф.0504062;
Журнал
учета
принятых
Бухгалтер
1 день
(принимаемых)
обязательств
(ф.0504064);
Карточка
учета
сметных
(плановых)
назначений
Карточка
учета
лимитов
бюджетных
обязательств
Бухгалтер
1 день
ф.0504062;
Журнал
учета
принятых
(принимаемых)
36
№
п/п
форма
документа
Наименование
документа, ОКУД
1
Приказ о
зачислении
(отчислении) в
группу
2
Сведения о
размере
компенсации части
родительской
платы и
банковских
реквизитах
получателя
3
4
ф. 0504608
Составление, прием документа
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
Ответственные
лица в
учреждении
Кол-во экз.
Первичный документ
Момент
составлени
я
(проверки)
*
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
13. Учет доходов.
Не позднее В течение 1-го
дня
рабочего дня
1
зачисления следующего за
(отчислени
днем издания
я)
приказа
При
поступлен
ии
заявления
Ответственные
лица в
учреждении
В течение 1-го
рабочего дня
следующего за
днем
предоставления
документов
родителем
Табель учета
посещаемости
детей
Ответственные
лица в
учреждении
1
Ежедневно
До 3-го числа
месяца
Договор на
оказание услуг,
Ответственные
лица в
2
Не позднее
дня начала
В течение
последующих
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
обязательств
(ф.0504064);
Карточка
учета
сметных
(плановых)
назначений
Ответственные
лица в
учреждении
1 день
Ответственные
лица в
учреждении
1 день
Бухгалтер
3 дня
3
рабочи
Журнал операций
расчетов с
дебиторами по
доходам (код
формы 0504071)
37
№
п/п
форма
документа
Наименование
документа, ОКУД
договор аренды,
договор на
возмещение
стоимости
коммунальных и
иных услуг
Составление, прием документа
Ответственные
за составление
(проверку при
поступлении)
документа
Кол-во экз.
Первичный документ
учреждении
5
Акт об оказании
услуг
Ответственные
лица в
учреждении
6
Приказ о
возмещении
ущерба
причиненного
учреждению
Ответственные
лица в
учреждении
Момент
составлени
я
(проверки)
*
оказания
услуг
(регистрац
ии в
ЕАИСТ)
2
В момент
приемки
оказанных
услуг
1
После
проведения
служебного
разбиратель
ства
Сроки
предоставления
в бухгалтерию
3-х рабочих
дней после
заключения
В течение
последующих
3-х рабочих
дней после
подписания
В течение
последующих
3-х рабочих
дней после
подписания
Обработка документа
Регистры
Срок
бухгалтерского
Ответственное
обрабо
учета по
лицо за
тки
отражению
принятие
докуме
данных
документа1
нта
первичного
документа
х дня
Бухгалтер
Бухгалтер
3
рабочи
х дня
Бухгалтер
3
рабочи
х дня
Журнал операций
расчетов с
дебиторами по
доходам (код
формы 0504071)
Журнал операций
расчетов с
дебиторами по
доходам (код
формы 0504071)
. 